2021

Отчет о результатах деятельности Комитета финансов

Администрации города Когалыма за 2021 год

Комитет финансов Администрации города Когалыма (далее - Комитет финансов) является муниципальным казенным учреждением, выполняющим функции органа местного самоуправления муниципального образования Ханты-Мансийского автономного округа - Югры городской округ город Когалым (далее - город Когалым) по реализации финансовой, бюджетной, налоговой политики города Когалыма, в пределах полномочий, установленных действующим законодательством Российской Федерации.

Комитет финансов является финансовым органом города Когалыма со всеми полномочиями, установленными Бюджетным и Налоговым кодексами Российской Федерации и принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами, регулирующими бюджетные и налоговые правоотношения. Комитет финансов обладает правами юридического лица.

Комитет финансов осуществляет свою деятельность в соответствии с Положением о Комитете финансов, утвержденным Решением Думы города Когалыма от 25.02.2010 №476-ГД.

Комитет финансов возглавляет председатель Комитета финансов, назначаемый на должность и освобождаемый от должности главой города, по представлению заместителя главы города, курирующего деятельность Комитета финансов. Председатель осуществляет общее руководство деятельностью Комитета финансов. Председатель Комитета финансов имеет одного заместителя. В подчинении у председателя пять отделов:

1) Отдел планирования и финансирования расходов отраслей социальной сферы;

2) Отдел планирования и финансирования расходов органов местного самоуправления и иных вопросов местного значения;

3)  Отдел сводного бюджетного планирования;

4)  Отдел муниципального казначейства;

5)  Отдел сводной отчетности.

Согласно штатному расписанию, в Комитете финансов работают 26 человек.

В своей деятельности Комитет финансов руководствуется Конституцией Российской Федерации, Бюджетным кодексом Российской Федерации, Налоговым кодексом Российской Федерации, нормативными актами Министерства финансов Российской Федерации, иным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами Ханты-Мансийского автономного округа – Югры, Уставом города Когалыма, иными муниципальными правовыми актами города Когалыма, а также Положением о Комитете финансов.

Бюджетная политика города Когалыма в 2021 году осуществлялась на принципах обеспечения устойчивости и сбалансированности бюджетной системы города Когалыма, в условиях изменений налогового и бюджетного законодательства.

Утверждённый решением Думы города Когалыма от 23.12.2020            №506-ГД бюджет города Когалыма (далее - бюджет города) на 2021 год по доходам составил 4 748 748,6 тыс. рублей.

С учётом всех принятых изменений уточнённый бюджет города Когалыма на 2021 год по доходам составил 5 812 774,9 тыс. рублей, что на 1 064 026,3 тыс. рублей выше первоначально утверждённого плана.

Исполнение бюджета города по доходам за 2021 год составило                5 768 621,3 тыс. рублей или 121,5% от первоначального плана и 99,2% от уточнённого годового плана.

По сравнению с 2020 годом поступления доходов бюджета в 2021 году снизились на 13,3%, что обусловлено:

- снижением налогооблагаемой базы по отдельным налогоплательщикам, снижением дополнительного норматива отчислений с 5,15 %до 5,00 % и введением прямых выплат по обязательному социальному страхованию;

- снижением объёмов предоставленных субсидий, что связано со строительством в 2020 году объекта «Детский сад на 320 мест в 8 мкр. города Когалыма, и приобретением в 2020 году жилья в рамках адресной муниципальной программы по переселению граждан из аварийного жилого фонда.

В целях увеличения доходной части бюджета города, постановлением Администрации города Когалыма от 10.02.2021 №226 был утверждён план мероприятий по росту доходов и оптимизации расходов бюджета города Когалыма на 2021-2023 годы (далее – План мероприятий).

Эффект от реализации в 2021 году Плана мероприятий в части роста доходов бюджета города составил 230 922,9 тыс. рублей, в том числе:

- погашена просроченная дебиторская задолженность (по 5 договорам аренды недвижимого имущества, 6 договорам аренды земельных участков и по 11 договорам по купли-продажи квартир), на сумму 3 814,9 тыс. руб.;

- проведено 11 аукционов по продаже права на заключение договоров аренды земельных участков, бюджетный эффект составил 16 006,6 тыс. руб.;

- проведено 17 проверок по соблюдению требований земельного законодательства. По одному факту назначен административный штраф. Составлено 2 протокола об административном нарушении. Судом назначены два административных штрафа на сумму 600 рублей. Дополнительные поступления от уплаты штрафов составили 5,0 тыс. руб.;

- проведено 8 внеплановых рейдовых осмотров по соблюдению правил благоустройства в городе, бюджетный эффект составил 23,5 тыс. руб.;

- оказана финансовая поддержка в виде возмещения части затрат 126 субъектам малого и среднего предпринимательства. Бюджетный эффект получен за счет получения финансовой поддержки составил 167,6 тыс. руб.;

- сверхплановые поступления, согласно предъявленным требованиям по уплате неустоек (штрафов, пени) по заключенным муниципальным контрактам и договорам составили 566,1 тыс. руб.;

- добровольные пожертвования от предприятий города Когалыма поступили в размере 210 339,2 тыс. руб. (на выполнение работ по покраске и отделке фасадов жилых домов и на проведение мероприятий и приобретения материалов и оборудования для учреждений культуры и образования).

Общий объём расходов бюджета города в 2021 году, при уточнённом плане 6 269 578,6 тыс. рублей, составил 5 772 759,9 тыс. рублей или 92,1% от уточнённого плана. В сравнении с 2020 годом расходы бюджета города снизились на 10,2%.

Бюджетная политика города Когалыма в 2021 году осуществлялась на принципах обеспечения устойчивости и сбалансированности бюджетной системы города Когалыма, в условиях изменений налогового и бюджетного законодательства.

Социально значимые расходные обязательства, относящиеся к полномочиям органов местного самоуправления по вопросам местного значения, предусмотренные в бюджете города, за 2021 год исполнены своевременно и в полном объёме.

В части оптимизации расходов бюджета города сумма бюджетного эффекта от реализации Плана мероприятий составила 77 902,1 тыс. рублей.

По результатам исполнения бюджета города Когалыма за 2021 год сложился дефицит в размере 4 138,6 тыс. руб.

Как и ранее, у городского округа отсутствует муниципальный долг, а также просроченная кредиторская задолженность по обязательствам, что свидетельствует о стабильности финансового положения.

Комитетом финансов Администрации города Когалыма в течение 2021 года осуществлялся финансовый контроль за операциями с бюджетными средствами главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств соответствующих бюджетов. Кроме того, главными распорядителями средств бюджета города Когалыма осуществлялся внутренний финансовый контроль в пределах установленных полномочий.

Решением Думы города Когалыма от 21.04.2021 №555-ГД был утвержден годовой отчет об исполнении бюджета города Когалыма за 2020 год.

Согласно сводной оценке качества организации и осуществления бюджетного процесса в городских округах и муниципальных районах Ханты-Мансийского автономного округа – Югры, проведенной в 2021 году Департаментом финансов автономного округа, по итогам 2020 года город Когалым занял 2 место в рейтинге среди городских округов. Размер гранта из бюджета автономного округа составил 11 539 тыс. рублей.

В 2021 году на участие в первом региональном конкурсе инициативных проектов, проводимым Департаментом общественных и внешних связей Ханты-Мансийского автономного округа – Югры от города Когалыма было направлено четыре инициативных проекта.

По итогам регионального конкурса три из четырех инициативных проекта стали победителями регионального конкурса:

- Двор моей мечты;

- Несущий добро РАСсвет;

- «VR-MIR» или обучение с погружением.

На реализацию данных проектов из бюджета автономного округа предоставлена субсидия в размере 7 362, 8 тысяч рублей, из бюджета города Когалыма на софинансирование данных проектов предусмотрено 2 430,00 тыс. рублей, объём привлеченных средств составил 1 019,9 тыс. руб.

В целях обеспечения прозрачности и открытости муниципальных финансов, повышения доступности и понятности информации о бюджете города Когалыма, в 2021 году была продолжена регулярная публикация информационных ресурсов «Бюджет для граждан», «Открытый бюджет».

Также в 2021 году было продолжено взаимодействие с общественным советом при Администрации города в сфере управления муниципальными финансами города Когалыма, созданным постановлением Администрации города Когалыма от 28.03.2016 №744.